“Ghioagă” pentru combaterea evaziunii
Nemţii ne-au ajutat să documentăm un “Manual practic de anchetă” în domeniu
Studiu de caz a devenit şi un râmnicean, Saven Peter, judecat pentru stopaj la sursă şi folosire cu rea-credinţă a creditelor societăţii
Potrivit unui comunicat primit din partea Biroului de Informare Publică şi Relaţii cu Presa, din cadrul Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie, Fundaţia Germană pentru Cooperare Judiciară Internaţională a organizat, recent, seminarii de pregătire profesională adresate procurorilor, judecătorilor, ofiţerilor de poliţie, comisarilor Gărzii Financiare, în scopul întăririi capacităţii operaţionale a instituţiilor de aplicare a legii din România în lupta împotriva criminalităţii economico-financiare. Colaborarea internaţională într-un domeniu extrem de fierbinte, care trimite la economia subterană şi ofensiva declanşată împotriva acesteia pe toate fronturile, s-a concretizat în documentaţia prezentată de experţii români şi germani la final, valorificată prin realizarea unui „Manual practic de anchetă”. Proiectul a fost realizat cu sprijinul financiar al Uniunii Europene în cadrul programului Phare şi a avut ca obiectiv îmbunătăţirea capacităţii autorităţilor judiciare competente cu standardele europene şi internaţionale de aplicare a instrumentelor şi metodelor juridice, dar şi un schimb de experienţă îmbunătăţit, între factorii implicaţi în „riposta contra criminalităţii economico-financiare”. În esenţă, s-a concluzionat că fenomenul criminalităţii economico-financiare impune identificarea unor metodologii riguroase de ripostă, circumscrise preocupărilor Ministerului Public şi care reprezintă una din priorităţile activităţii şi în anul 2010.
Printre studiile de caz, referitor la activitatea desfăşurată de procurori în instrumentarea unor infracţiuni de criminalitate economico-financiară, este prezentat exemplificativ un dosar aflat pe rolul Judecătoria Rm. Sărat, în care s-a dispus prin rechizitoriu trimiterea în judecată a inculpatului Saven Peter, sub aspectul săvârşirii infracţiunii de stopaj la sursă şi folosire cu rea-credinţă a creditelor societăţii. Urmare probatoriul administrat în cauză în cursul urmăririi penale, a reieşit faptul că, inculpatul, în calitate de administrator al unei societăţi, a reţinut de la angajaţi dar nu a virat la bugetul consolidat al statului impozitul pe salarii, CAS asiguraţi, contribuţia pentru şomaj şi cea pentru sănătate. Inculpatul a folosit cu rea-credinţă banii societăţii în alte scopuri şi nu achitat suma de 106.518 lei, deoarece s-a aflat în imposibilitatea de a-şi mai plăti atât stopajul la sursă, cât şi alte datorii (TVA, impozit pe venituri micoîntreprinderi, CAS angajator etc.). Dosarul a fost înaintat, spre competentă soluţionare, Judecătoriei Rm. Sărat.
Articole pe aceasi tema:
Category: Administratie
Subscribe
If you enjoyed this article, subscribe to receive more just like it.
